Fiscale eindejaarstips voor ondernemers: zo bereid je je voor op 2027
Fiscale tips voor ondernemers bij de jaarafsluiting
Fiscale tips voor ondernemers helpen u om 2026 zorgvuldig af te sluiten en verrassingen in 2027 te voorkomen. Bij LPKM combineren wij actuele belastingkennis met een persoonlijke, laagdrempelige aanpak. Begin daarom op tijd met deze fiscale tips voor ondernemers.
Breng uw winst en belastingpositie in beeld
Maak vóór december een betrouwbare winstprognose en vergelijk die met uw voorlopige aanslag. Zo voorkomt u een grote nabetaling en houdt u voldoende liquiditeit beschikbaar. Bekijk ook onze fiscale tips voor ondernemers. Wij beoordelen samen of inkomsten, zakelijke kosten, privégebruik en openstaande posten correct zijn verwerkt.
Plan investeringen rond de jaarwisseling
Wilt u nog investeren in apparatuur, software of verduurzaming? Kijk dan niet alleen naar de aankoopprijs, maar ook naar het fiscale moment en uw totale investeringsbedrag. Voor de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek geldt in 2026 een ondergrens van € 2.901. De energie-investeringsaftrek bedraagt in 2026 40%; het kabinet stelt voor dit percentage in 2027 naar 45% te verhogen. Laat vooraf berekenen welk jaar gunstiger is en controleer altijd de voorwaarden en meldtermijnen.
Fiscale tips voor ondernemers met een eenmanszaak
De zelfstandigenaftrek daalt in 2027 van € 1.200 naar € 900. Reserveer daarom tijdig extra geld voor inkomstenbelasting. Houd bovendien uw urenadministratie actueel: voor de zelfstandigenaftrek blijft het urencriterium van minimaal 1.225 uur per kalenderjaar gelden. Controleer daarnaast of alle zakelijke kilometers zijn vastgelegd. Sinds 2026 bedraagt de aftrek voor zakelijke ritten met een privévervoermiddel € 0,25 per kilometer.
Controleer deze posten vóór 31 december
Een goede jaarafsluiting begint met een complete administratie. Loop daarom in elk geval deze punten na:
- verstuur uitgevoerde werkzaamheden tijdig en verwerk ontvangen facturen;
- beoordeel oude debiteuren en leg eventuele oninbaarheid vast;
- controleer voorraad, kas, banksaldi en zakelijke schulden;
- verwerk btw-correcties voor privégebruik en controleer de werkkostenregeling;
- actualiseer uw kilometer-, uren- en rittenregistratie.
Kosten vooruitbetalen verlaagt de winst niet automatisch; de juiste periode blijft bepalend. Bespreek bijzondere transacties daarom vóór uitvoering.
Maak een plan voor 2027
De plannen uit het Belastingplan 2027 zijn pas definitief na goedkeuring door de Tweede en Eerste Kamer. Denk onder meer aan wijzigingen voor de youngtimerregeling, innovatiebox en energie-investeringsaftrek. Wij volgen de besluitvorming en vertalen gevolgen naar uw onderneming. Zo kunt u begrotingen, investeringen en belastingreserves realistisch bijstellen. Controleer ook of uw rechtsvorm en beloningsbeleid nog voldoende passen bij de winst, risico’s en plannen van uw onderneming voor 2027.
Laat LPKM met u meekijken
LPKM is sinds 2016 NOAB-gecertificeerd en adviseert zzp’ers en mkb-ondernemers in begrijpelijke taal. Wilt u 2026 fiscaal sterk afsluiten? Bel 035 582 0713, mail naar info@lpkm.nl of gebruik ons contactformulier voor een gratis adviesgesprek.